Le fasi del progetto

Per l’attuazione di un progetto di implementazione del sistema anticorruzione secondo la ISO 37001, attiviamo un team di consulenti professionisti che mette a disposizione tutte le competenze necessarie all’individuazione delle migliori soluzioni strategiche e organizzative.

Normalmente il progetto si articola nelle seguenti fasi:

1. Risk Assessment
2. Definizione della Governance
3. Sviluppo della documentazione
4. Auditing e miglioramento

1. Risk Assessment

I consulenti mettono in atto le prassi più idonee a un Risk Assessment orientato all’individuazione e valutazione delle possibili modalità di corruzione sia nei riguardi della Pubblica Amministrazione che dei privati.

Queste tecniche possono comprendere: brainstorming, interviste, audit, verifiche documentali, ecc.

L’output di questa fase è rappresentata da una mappa dei rischi articolata ma di agevole comprensione. In questo documento vengono evidenziati i rischi che incombono sull’organizzazione, la stima delle probabilità di accadimento e la gravità delle conseguenze. La mappatura consente di stabilire le priorità e le entità degli interventi necessari ad affrontare i rischi al fine di eliminarne o almeno mitigarne gli effetti.

2. Definizione della Governance

Tenendo conto dei livelli di rischio emersi, il vertice aziendale è chiamato a rivedere le strategie di contrasto alla corruzione, a emanare politiche adeguate agli obiettivi che intende raggiungere, a condividere politiche e strategie con i collaboratori al fine promuovere comportamenti virtuosi e coinvolgerli nel conseguimento degli obiettivi.

Sarà rivista la Governance per stabilire le responsabilità di controllo e di presidio delle azioni di riduzione dei rischi, di prevenzione di fenomeni corruttivi e di reporting delle prestazioni aziendali.

Dette responsabilità dovranno essere trasversali, dalle funzioni apicali alle operative, salvaguardando, ovviamente, i livelli gerarchici e le peculiarità dei ruoli.

3. Due Diligence e attuazione

I consulenti coordinano un gruppo di lavoro che ha il compito di:

• attuare una due diligence che, partendo dai livelli di rischio individuati, valuti la tipologia e l’entità delle situazioni a rischio considerando transazioni, business, soci in affari e tutte le attività in cui si possono nascondere comportamenti corruttivi;
• individuare i protocolli, le procedure, i presidi e i controlli da adottare al fine di scoraggiare e contrastare la corruzione in tutte le sue forme;
• supportare l’attuazione delle prescrizioni introdotte al fine di verificarne la validità, l’efficacia e l’efficienza nel contrastare la corruzione.

4. Auditing e miglioramento

In questa fase i consulenti supportano i referenti interni nella implementazione di un efficace sistema di valutazione delle prestazioni aziendali che comprende:

• monitoraggio e misurazione di adeguati indici relativi ai processi aziendali e alla loro propensione a generare fenomeni di corruzione:
• auditing del sistema anticorruzione per verificare sistematicamente l’attuazione e l’efficacia delle procedure e dei protocolli anticorruzione introdotti nell’organizzazione;
• riesame dell’organo direttivo (Management Review) che permetta di riesaminare lo stato del sistema, il raggiungimento degli obiettivi previsti e la definizione di nuovi, nell’ottica del miglioramento continuo della sostenibilità, dell’adeguatezza e efficacia del sistema di gestione per la prevenzione della corruzione.